「生命保険 相続対策」「生命保険 受取人 なぜ」——生命保険が家族への資産移転に使われると聞いても、ピンとこない方が多いと思います。地方銀行で、生命保険を使った贈与・相続対策の提案をしてきた立場から、仕組みから具体的なメリットまで、やさしく解説します。
そもそも、なぜ「保険」が資産移転の手段になるのか
生命保険と聞くと、「万が一のときの保障」というイメージが強いと思います。実はそれだけでなく、「お金を特定の家族に、確実に渡す手段」としての側面も持っています。この二つ目の側面が、相続・資産移転の文脈で活用される理由です。
生命保険の「受取人」という仕組み
生命保険は、契約時に「誰が保険金を受け取るか(受取人)」を指定します。この受取人に指定された人は、他の家族との話し合い(遺産分割協議)を経ることなく、確実にそのお金を受け取ることができます。
通常の相続との違い
通常、亡くなった方の財産は「遺産分割協議」という、相続人全員での話し合いを経て分配先が決まります。この話し合いが長引いたり、揉めたりするケースは珍しくありません。一方、生命保険の死亡保険金は、受取人固有の財産として扱われるため、この話し合いの対象から外れます。つまり、「確実に・スムーズに」お金を渡せる手段になるというわけです。
なぜ「資産移転」に使われるのか(3つの理由)
1. 受取人を指定すれば、確実に・スムーズに特定の家族にお金を残せる
前述の通り、遺産分割協議を経ずに、指定した相手にお金を渡せます。
2. 一定の金額まで、税金がかからない非課税の枠がある
生命保険の死亡保険金には、「法定相続人の数×500万円」という非課税枠が設けられています。たとえば法定相続人が3人いる場合、1,500万円までの死亡保険金には相続税がかかりません。現金でそのまま残すより、税負担を抑えられる可能性があります。
3. 「争族(そうぞく)」を防ぎやすい
相続の現場でよく使われる言葉に「争族」というものがあります。相続をめぐって家族が争ってしまう状態を指す言葉です。現金や不動産は、誰がいくら受け取るかで揉めやすい一方、生命保険は受取人が明確に決まっているため、こうしたトラブルを未然に防ぐ効果も期待されています。
どんな場面で活用されるのか(具体例)
例1:特定の家族に多めに財産を残したい場合
たとえば、長年介護をしてくれた家族に多めに財産を残したいと考えても、通常の相続では法定相続分に沿った分配が基本になります。生命保険であれば、受取人をその家族に指定することで、ある程度希望を反映させやすくなります。
例2:相続税の納税資金を準備したい場合
不動産など、すぐに現金化しにくい財産が多い場合、相続税を払うための現金が足りなくなることがあります。生命保険金はすぐに現金として受け取れるため、納税資金として活用されるケースもあります。
例3:自分が亡くなった後、葬儀費用などをすぐに用意したい場合
銀行口座は、名義人が亡くなると一時的に凍結されることがあり、すぐに引き出せなくなる場合があります。生命保険金は受取人が請求すれば比較的早く受け取れるため、当面必要な費用に充てやすいという利点もあります。
新社会人にとっての関係性
今すぐ自分がこうした対策を行う話ではありませんが、知っておく意味は2つあります。
1. 親世代の資産状況を理解するきっかけになる
親が生命保険に加入していないか、受取人が誰になっているかを知っておくことで、将来の相続に備えた会話がしやすくなります。
2. 自分が将来家族を持ったときの選択肢になる
結婚して家族ができたとき、「自分に万が一のことがあったら、誰にどう財産を残したいか」を考える際の選択肢の一つとして、頭の片隅に置いておくと役立ちます。
まとめ
生命保険は、万が一の保障だけでなく、「家族に確実にお金を残す手段」としての側面も持っています。遺産分割協議を経ずに特定の家族へ渡せること、一定額まで非課税になること、争族を防ぎやすいことなど、現金や不動産にはないメリットがあります。いつか役立つ知識として、頭の片隅に置いておいてください。
本記事は情報提供を目的としており、個別の保険提案・相続対策は専門家(税理士・ファイナンシャルプランナー等)にご相談ください。税制は変更される場合があるため、最新情報は公的機関の発表でご確認ください。
コメント